Как найти ошибки в РСВ за 6 месяцев?
Добрый день, уважаемые форумчане. Помогите разобраться. Получили требование из налоговой о предоставлении пояснений или уточненного расчета РСВ за 6 месяцев. Вопрос в требовании звучит так:
"Межрайонной ИФНС проведен анализ представленных расчетов по страховым взносам (далее – РСВ) за расчетный период 6 месяцев 2020 года на предмет сравнения строк 11_030_1; 12_030_1 и 21_020_1 и строк 11_040_1; 12_040_1 и 21_ 030_1 в Приложении 1 «Расчет сумм СВ на обязательное пенсионное и медицинское страхование» и Приложения 2 «Расчет сумм СВ на ОСС на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством» показателя «Суммы выплат и иных вознаграждений, исчисленных в пользу физических лиц» и показателя «Суммы не подлежащей обложению страховыми взносами» в которых выявлены расхождения. Просим Вас в кратчайшие сроки представить пояснения и подтверждающие документы по выявленным расхождениям или уточненный расчет за вышеуказанный период."
Скажу честно, не могу понять, что за расхождения выявлены. В отчете за полугодие у меня два Приложения 1 (код 01 и код 21) и два Приложения 2 (код 01 и код 21). Отчет перед отправкой проверку прошел и был принят.
Искренне надеюсь на вашу помощь.
"Межрайонной ИФНС проведен анализ представленных расчетов по страховым взносам (далее – РСВ) за расчетный период 6 месяцев 2020 года на предмет сравнения строк 11_030_1; 12_030_1 и 21_020_1 и строк 11_040_1; 12_040_1 и 21_ 030_1 в Приложении 1 «Расчет сумм СВ на обязательное пенсионное и медицинское страхование» и Приложения 2 «Расчет сумм СВ на ОСС на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством» показателя «Суммы выплат и иных вознаграждений, исчисленных в пользу физических лиц» и показателя «Суммы не подлежащей обложению страховыми взносами» в которых выявлены расхождения. Просим Вас в кратчайшие сроки представить пояснения и подтверждающие документы по выявленным расхождениям или уточненный расчет за вышеуказанный период."
Скажу честно, не могу понять, что за расхождения выявлены. В отчете за полугодие у меня два Приложения 1 (код 01 и код 21) и два Приложения 2 (код 01 и код 21). Отчет перед отправкой проверку прошел и был принят.
Искренне надеюсь на вашу помощь.
Comments
-
Добрый день!Цитата: на предмет сравнения строк 11_030_1; 12_030_1 и 21_020_1 и строк 11_040_1; 12_040_1 и 21_ 030_1 в Приложении 1 «Расчет сумм СВ на обязательное пенсионное и медицинское страхование» и Приложения 2 «Расчет сумм СВ на ОСС на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством» показателя «Суммы выплат и иных вознаграждений, исчисленных в пользу физических лиц» и показателя «Суммы не подлежащей обложению страховыми взносами» в которых выявлены расхожденияИз этой цитаты следует , что расхождения обнаружены между значениями выплат и необлагаемых сумм в приложении 1 (подразделы 1.1 и 1.2) с аналогичными показателями в приложении 2. У Вас везде одинаковые показатели ?
В идеале они должны быть одинаковы, но если есть в штате временно пребывающие иностранцы, то в подразделе 1.2 суммы будут меньше (так как ВП не застрахованы в ОМС), или в приложении 2 выплаты могут быть меньше, чем в стр.030 подраздела 1.1, если есть работающие по договору ГПХ (не застрахованные в ОСС). Если это Ваш случай, то представьте пояснения в ФНС о причине расхождения. -
KEGa, Спасибо большое за ответ. Посмотрела отчет еще раз. Суммы в Приложении 1 и Приложении 2 для кода тарифа 01 одинаковые (или я просто не вижу , либо не туда смотрю🤯)
-
Маргарита1, у нас была аналогичная ситуация. Самостоятельно выявить ошибку не удалось, т.к. разница была в копейках из-за округлений. Так был сформирован отчет по РСВ в 1С ЗУП КОРП 2.5. Выход нашла: мы сдаем отчетность через ТКС, так вот в в Контур экстерне были указаны расхождения именно в этих копейках построчно. Я исправила отчет в соответствии с этими указанными ошибками. И отчет прошел контроль. Все получилось. Раскройте расшифровку ошибок, там все подробно указано. Причем пришлось исправлять потом и ошибки в 1 квартале и сдавать уточненку, т.к. отчеты по РСВ сравниваются нарастающими итогами с начала года (выявлены рахождения с предыдущим отчетом). Пришлось этим заниматься несколько дней. Сначала уточненка за 1 кв., на следущий день после загрузки в систему ИФНС 1 кв. отсылала следующий квартал. Начинать нужно с исправлений по индивидуальным сведениям сотрудников.
Успехов! -
tesol, спасибо, что ответили и поделились своим опытом. Я сдавала этот отчет через Контур. При проверке перед отправлением выявлено 0 ошибок, 0 предупреждений. В ИФНС отчет в июле был принят и введен в базу. Сейчас создала корректировку, пока ничего в ней не меняла, при проверке никах ошибок Контур не выдает. Попробую позвонить в ИФНС исполнителю требования, может быть конкретно укажут на то, что не так 🤔 Возможно путаница с тем, что приложений по два экземпляра с разными кодами тарифа, но это только мое предположение.
-
Маргарита1, при первоначальной отправке отчета у меня также было 0 ошибок,а потом пришло уведомление через несколько месяцев об ошибках. Откройте форму отказа и углубитесь в перечень расхождений при повторной отправке корректировки (проверка отчета), там все построчно указано, где какие ошибки, начиная с индивидуальных сведений, а затем в других разделах. Даже подсветка неправтльных показателей есть, а при исправлении видно, что теперь все верно. А звонок в налоговую ничем не помог. Мне ответили, что это моя проблема и они не обязаны знать, что не так...Ищите, мол, сами.
-
tesol, спасибо большое за совет.
Сегодня позвонила камеральщикам. Вместе посмотрели отчет. Как и предполагала, путаница с двумя кодами тарифов. Сумма за 2 кв. для ОСС по строке 21_020 поставлена для кода 21, они решили это уточнить. Сказали написать объяснение, продиктовали текст😀 , как оно должно звучать. Пока на этом все. Теперь буду ждать камеральной проверки отчета за 9 месяцев. Скорее всего ожидается нечто подобное.
Спасибо огромное форумчанам за ответы!💐
